[pt] MODELO DE AUTOAVALIAÇÃO DA GESTÃO DE RISCOS PARA INSTITUIÇÕES GESTORAS DE RECURSOS DE TERCEIROS: UMA ABORDAGEM MULTICRITÉRIO

• Autor(a) principal: ENALDO CORDEIRO DE SOUZA
• Data de Publicação: 2022
• Tipo de documento: Outros
• Idioma: por
• Título da fonte: Repositório Institucional da PUC-RIO (Projeto Maxwell)
• Texto Completo: https://www.maxwell.vrac.puc-rio.br/colecao.php?strSecao=resultado&nrSeq=60071@1; https://www.maxwell.vrac.puc-rio.br/colecao.php?strSecao=resultado&nrSeq=60071@2; http://doi.org/10.17771/PUCRio.acad.60071
• topic: [pt] METROLOGIA; [pt] NORMA ABNT NBR ISO 31000 :2018; [pt] INSTITUICOES GESTORAS DE RECURSOS DE TERCEIROS; [pt] METODO MULTICRITERIO DE APOIO A DECISAO; [pt] GESTAO DE RISCO; [en] METROLOGY; [en] ABNT NBR ISO 31000 :2018 STANDARD; [en] THIRD-PARTY ASSET MANAGEMENT INSTITUTIONS; [en] MULTI-CRITERIA DECISION MAKING; [en] RISK MANAGEMENT

[pt] O objetivo desta dissertação é desenvolver um modelo de autoavaliação da gestão de riscos em instituições gestoras de recursos de terceiros, segundo uma abordagem multicritério de apoio à decisão e tendo como base as diretrizes da Norma ABNT NBR ISO 31000:2018. Busca-se demonstrar a aplicabilidade do modelo mediante o desenvolvimento de um estudo empírico em uma instituição gestora de recursos de terceiros e administração dos fundos de investimento. A metodologia compreende: (i) revisão da literatura e análise documental sobre os temas centrais da pesquisa; (ii) definição de estruturas analíticas em rede, segundo as cláusulas e itens da referida Norma; (iii) emprego do método Analytic Network Process (ANP) para atribuição de pesos aos itens da Norma referentes à estrutura e ao processo de gestão de riscos, mediante reuniões consensuais com especialistas com formação e experiência em gestão de riscos; (iv) elaboração e aplicação do instrumento de autoavaliação junto à instituição gestora de recursos de terceiros e administração dos fundos de investimento para avaliar seu nível de maturidade em relação às cláusulas e aos itens da Norma, com uso da lógica fuzzy; (vi) emprego do método Importance-Performance Analysis (IPA) para identificar os itens que devem ser priorizados, visando à melhoria da gestão de riscos da instituição. Destaca-se como resultado principal uma sistemática inovadora de autoavaliação de instituições gestoras de recursos de terceiros que buscam a excelência em gestão de riscos, na perspectiva de apoiar processos decisórios referentes à melhoria contínua de seus sistemas e processos de gestão de riscos. O estudo empírico no contexto organizacional da instituição gestora de recursos de terceiros demonstrou ser plausível determinar o nível de maturidade desta instituição em relação às cláusulas da Norma ABNT NBR ISO 31000:2018 e mapear os principais desafios a serem gerenciados pela instituição, tendo em vista a realização de valor pela gestão de riscos bem sucedida.