Branqueamento de capitais

Detalhes bibliográficos
Autor(a) principal: Sousa, Adriana Raquel da Costa e
Data de Publicação: 2015
Tipo de documento: Dissertação
Idioma: por
Título da fonte: Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)
Texto Completo: http://hdl.handle.net/10400.22/7876
Resumo: Dissertação de Mestrado apresentada ao Instituto de Contabilidade e Administração do Porto para a obtenção do grau de Mestre em Contabilidade e Finanças, sob orientação do Doutor José Amorim
id RCAP_dda2acd21bddc9a8283531ab4d373993
oai_identifier_str oai:recipp.ipp.pt:10400.22/7876
network_acronym_str RCAP
network_name_str Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)
repository_id_str 7160
spelling Branqueamento de capitaisenquadramento legal e análise comparativaBranqueamento de capitaisCrimeLegislaçãoComunicaçõesMoney launderingLegislationOffenseCommunicationsContabilidadeDissertação de Mestrado apresentada ao Instituto de Contabilidade e Administração do Porto para a obtenção do grau de Mestre em Contabilidade e Finanças, sob orientação do Doutor José AmorimEste trabalho aborda o branqueamento de capitais, que se destina a camuflar rendimentos provenientes de outros crimes, a partir de diferentes métodos e etapas. A atualidade do tema impõe que se faça um estudo das leis em vigor e dos seus efeitos, através de um estudo qualitativo da lei. O trabalho tem uma abordagem ampla da nossa legislação e a sua comparação com a legislação de outros países. Alguns países contribuem para a fuga aos impostos e para casos de branqueamento de capitais, mas se a lei é uniforme nos diferentes países isto não deveria de acontecer. A melhor forma de uniformizar a legislação é através da aplicação das recomendações do Grupo de Ação Financeira Internacional (GAFI) em todos os países. Após este estudo, e ao contrário do esperado, podemos verificar que a lei é uniforme entre diferentes países, embora a visão que tenhamos indique que a lei não é semelhante entre eles.This work addresses the money-laundering, which is intended to camouflage proceeds from other crimes, through different methods and stages. The relevance of the theme makes it necessary to study the current laws and their effects, of the current laws and their effects, through a qualitative approach of the law. This work consists on a broad approach of our legislation and how it compares to the one of other countries. As some countries contribute to tax-evasion and money-laundering, in a scenario of uniform law in the different countries that should not occur. Therefore, the best way to achieve that scenario is by implementing the recommendations of the FATF (Financial Action Task Force) in every country. After this study, and unlike was expected, we could verify that the law was uniform between different countries, although it may be apparent that is not.Amorim, José de CamposRepositório Científico do Instituto Politécnico do PortoSousa, Adriana Raquel da Costa e2016-03-14T16:27:28Z201520162015-01-01T00:00:00Zinfo:eu-repo/semantics/publishedVersioninfo:eu-repo/semantics/masterThesisapplication/pdfhttp://hdl.handle.net/10400.22/7876TID:201605350porinfo:eu-repo/semantics/openAccessreponame:Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)instname:Agência para a Sociedade do Conhecimento (UMIC) - FCT - Sociedade da Informaçãoinstacron:RCAAP2023-03-13T12:48:33Zoai:recipp.ipp.pt:10400.22/7876Portal AgregadorONGhttps://www.rcaap.pt/oai/openaireopendoar:71602024-03-19T17:28:17.627755Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos) - Agência para a Sociedade do Conhecimento (UMIC) - FCT - Sociedade da Informaçãofalse
dc.title.none.fl_str_mv Branqueamento de capitais
enquadramento legal e análise comparativa
title Branqueamento de capitais
spellingShingle Branqueamento de capitais
Sousa, Adriana Raquel da Costa e
Branqueamento de capitais
Crime
Legislação
Comunicações
Money laundering
Legislation
Offense
Communications
Contabilidade
title_short Branqueamento de capitais
title_full Branqueamento de capitais
title_fullStr Branqueamento de capitais
title_full_unstemmed Branqueamento de capitais
title_sort Branqueamento de capitais
author Sousa, Adriana Raquel da Costa e
author_facet Sousa, Adriana Raquel da Costa e
author_role author
dc.contributor.none.fl_str_mv Amorim, José de Campos
Repositório Científico do Instituto Politécnico do Porto
dc.contributor.author.fl_str_mv Sousa, Adriana Raquel da Costa e
dc.subject.por.fl_str_mv Branqueamento de capitais
Crime
Legislação
Comunicações
Money laundering
Legislation
Offense
Communications
Contabilidade
topic Branqueamento de capitais
Crime
Legislação
Comunicações
Money laundering
Legislation
Offense
Communications
Contabilidade
description Dissertação de Mestrado apresentada ao Instituto de Contabilidade e Administração do Porto para a obtenção do grau de Mestre em Contabilidade e Finanças, sob orientação do Doutor José Amorim
publishDate 2015
dc.date.none.fl_str_mv 2015
2015-01-01T00:00:00Z
2016-03-14T16:27:28Z
2016
dc.type.status.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/publishedVersion
dc.type.driver.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/masterThesis
format masterThesis
status_str publishedVersion
dc.identifier.uri.fl_str_mv http://hdl.handle.net/10400.22/7876
TID:201605350
url http://hdl.handle.net/10400.22/7876
identifier_str_mv TID:201605350
dc.language.iso.fl_str_mv por
language por
dc.rights.driver.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/openAccess
eu_rights_str_mv openAccess
dc.format.none.fl_str_mv application/pdf
dc.source.none.fl_str_mv reponame:Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)
instname:Agência para a Sociedade do Conhecimento (UMIC) - FCT - Sociedade da Informação
instacron:RCAAP
instname_str Agência para a Sociedade do Conhecimento (UMIC) - FCT - Sociedade da Informação
instacron_str RCAAP
institution RCAAP
reponame_str Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)
collection Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)
repository.name.fl_str_mv Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos) - Agência para a Sociedade do Conhecimento (UMIC) - FCT - Sociedade da Informação
repository.mail.fl_str_mv
_version_ 1799131378166530048

Registros relacionados