Las auditorías sociales y su posible trascendencia para el Derecho Penal = Social audits and their possible relevance to Criminal Law

Detalhes bibliográficos
Autor(a) principal: Montaner Fernández, Raquel
Data de Publicação: 2022
Tipo de documento: Artigo
Idioma: spa
Título da fonte: Repositório Institucional do STJ
Texto Completo: https://bdjur.stj.jus.br/jspui/handle/2011/174633
Resumo: Aborda, com base num hipotético relatório de auditoria falso, dois cenários possíveis da transcendência criminal deste tipo de auditoria, sendo, por um lado, sua eventual subsunção no delito de falsidade ideológica e, por outro, sua vinculação com a violação empresarial dos direitos humanos.
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Falsificação de documentos, legislação, Espanha
Auditoria, aspectos jurídicos, Espanha
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Compliance, Espanha
Administração de risco, Espanha
Direito comercial, Espanha
Direitos humanos, Espanha
Responsabilidade fiscal, Espanha
Documento, falsificações
Falsificação documental
Auditoria contábil e financeira
Conduta empresarial
Conformidade
Conformidade regulatória
Cumprimento normativo
Programa de compliance
Programas de compliance
Sistema de gestão de compliance
Sistemas de gestão de compliance
Sistemas de prevenção penal corporativa
Administração de riscos
Gerenciamento de risco
Gerenciamento de riscos
Gestão de risco
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Comércio (direito comercial)
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