Spread bancário brasileiro : uma apresentação comparada de sua estrutura no período 1999-2013

• Autor(a) principal: Ferrari, Djean Lucas
• Data de Publicação: 2015
• Tipo de documento: Trabalho de conclusão de curso
• Idioma: por
• Título da fonte: Repositório Institucional da UFRGS
• Texto Completo: http://hdl.handle.net/10183/140404
• topic: Economia; Cost of credit; Financial intermediation; Bank spread

O presente trabalho tem como objetivo geral descrever a estrutura do spread bancário brasileiro, através da apresentação do estudo Projeto Juros e Spread Bancário elaborado pelo Banco Central do Brasil (BCB) e do Estudo Apuração do Spread da Indústria Bancária da Fundação Instituto de Pesquisas Contábeis, Atuariais e Financeiras (FIPECAFI). O estudo do Banco Central aponta que historicamente os principais fatores na composição do spread foram a inadimplência, os custos administrativos e a margem líquida. Apesar das diferenças metodológicas em relação ao estudo do BCB, o estudo elaborado pela FIPECAFI também aponta os mesmos fatores na decomposição do spread. No entanto, a evolução do spread pelo estudo do Banco Central indica queda dos custos administrativos e aumento dos impostos diretos, mantendo altos níveis de inadimplência e margem líquida. Na análise da FIPECAFI houve aumento das despesas operacionais e queda dos devedores duvidosos. Serão apresentadas também as medidas propostas e implementadas para a redução da taxa de juros e do nível de spread bancário presentes no estudo do BCB.