Proposta de categorização das exposições sujeitas ao risco de crédito para o Sicredi, aderente aos requisitos de Basiléia II

• Autor(a) principal: Fraga, Marcelo Silva de
• Data de Publicação: 2009
• Tipo de documento: Trabalho de conclusão de curso
• Idioma: por
• Título da fonte: Repositório Institucional da UFRGS
• Texto Completo: http://hdl.handle.net/10183/159209
• topic: Sistema de Crédito Cooperativo (SICREDI); Instituições financeiras; Riscos; Financial institutions; Risks; Credit risk; Basel II; Internal models

A gestão de risco de crédito no Brasil ganha foco com a implementação, pelo Banco Central, do projeto Basiléia II. Em consonância com esta realidade, o sistema SICREDI demonstra interesse em aderir às melhores práticas de gestão sugeridas pelo Comitê da Basiléia. Um dos benefícios da adoção destas práticas é a possibilidade de utilização de modelos internos de cálculo de capital regulamentar, que, potencialmente, podem reduzir a exigência de capital da instituição, permitindo maior alavancagem financeira. Neste sentido, o objetivo do presente trabalho foi construir uma estrutura de categorização das exposições sujeitas ao risco de crédito para o SICREDI, que respeite os requisitos técnicos de utilização de metodologias internas exigidos em Basiléia II. O resultado foi a construção de um esquema teórico, em que todas as exposições do SICREDI foram mapeadas e categorizadas de acordo com estes requisitos, bem como foram fornecidas diretrizes mínimas referentes à modelagem estatística, bases de dados e estruturas de sistemas de informação para comportar as exigências que as abordagens de modelos internos exigirão das instituições financeiras brasileiras.