Auditoria, controles internos e compliance nas políticas de prevenção à lavagem de dinheiro: uma análise das instituições financeiras do brasil

Detalhes bibliográficos
Autor(a) principal: Tondorf, Katia
Data de Publicação: 2012
Tipo de documento: Trabalho de conclusão de curso
Idioma: por
Título da fonte: Repositório Institucional da UFSC
Texto Completo: http://repositorio.ufsc.br/handle/123456789/103692
Resumo: TCC (Graduação) - Universidade Federal de Santa Catarina. Centro Socioeconômico. Curso de Ciências Contábeis
id UFSC_ad4f1230294f5104c545c03fb25ab108
oai_identifier_str oai:repositorio.ufsc.br:123456789/103692
network_acronym_str UFSC
network_name_str Repositório Institucional da UFSC
repository_id_str 2373
spelling Auditoria, controles internos e compliance nas políticas de prevenção à lavagem de dinheiro: uma análise das instituições financeiras do brasilAuditoriaControles InternosComplianceLavagem de DinheiroInstituições FinanceirasTCC (Graduação) - Universidade Federal de Santa Catarina. Centro Socioeconômico. Curso de Ciências ContábeisAs instituições financeiras são um dos alvos dos criminosos para a prática da lavagem de dinheiro. Para coibir essa ação dos criminosos é necessário que essas cumpram com todas as exigências contidas nos normativos. A presente pesquisa tem por objetivo verificar o cumprimento das normas de prevenção à lavagem dinheiro (auditoria, controles internos e compliance)pelas Instituições Financeiras do Brasil. Trata-se de um estudo exploratório e descritivo, documental, com abordagem quantitativa quanto aos procedimentos e qualitativa quanto à análise dos resultados. Constatou-se como resultado da presente pesquisa que nenhuma das Instituições Financeiras cumpriu o exigido pela legislação em 100% no que tange aos itens analisados, não aderindo totalmente às práticas e políticas estabelecidas pela legislação (Lei nº 9.613/98, Resolução BACEN n˚ 2.554/98 e da Circular BACEN no3.461/09). Como resultado geral constatou-se que a amostra deInstituiçõesanalisada cumpriuem média 83% do check-list elaborado a partir dos normativos citados. Diante disso, os resultados sugerem que existem lacunas a serem preenchidas e monitoradas pelas Instituições pesquisadas, para que haja o aumento e fortalecimento dos controles e redução dos riscos das Instituições estudadas.Alberton, LuizUniversidade Federal de Santa Catarina.Tondorf, Katia2013-07-18T15:40:51Z2013-07-18T15:40:51Z20122012info:eu-repo/semantics/publishedVersioninfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisf.67 f.application/pdfhttp://repositorio.ufsc.br/handle/123456789/103692porreponame:Repositório Institucional da UFSCinstname:Universidade Federal de Santa Catarina (UFSC)instacron:UFSCinfo:eu-repo/semantics/openAccess2013-08-27T20:06:49Zoai:repositorio.ufsc.br:123456789/103692Repositório InstitucionalPUBhttp://150.162.242.35/oai/requestopendoar:23732013-08-27T20:06:49Repositório Institucional da UFSC - Universidade Federal de Santa Catarina (UFSC)false
dc.title.none.fl_str_mv Auditoria, controles internos e compliance nas políticas de prevenção à lavagem de dinheiro: uma análise das instituições financeiras do brasil
title Auditoria, controles internos e compliance nas políticas de prevenção à lavagem de dinheiro: uma análise das instituições financeiras do brasil
spellingShingle Auditoria, controles internos e compliance nas políticas de prevenção à lavagem de dinheiro: uma análise das instituições financeiras do brasil
Tondorf, Katia
Auditoria
Controles Internos
Compliance
Lavagem de Dinheiro
Instituições Financeiras
title_short Auditoria, controles internos e compliance nas políticas de prevenção à lavagem de dinheiro: uma análise das instituições financeiras do brasil
title_full Auditoria, controles internos e compliance nas políticas de prevenção à lavagem de dinheiro: uma análise das instituições financeiras do brasil
title_fullStr Auditoria, controles internos e compliance nas políticas de prevenção à lavagem de dinheiro: uma análise das instituições financeiras do brasil
title_full_unstemmed Auditoria, controles internos e compliance nas políticas de prevenção à lavagem de dinheiro: uma análise das instituições financeiras do brasil
title_sort Auditoria, controles internos e compliance nas políticas de prevenção à lavagem de dinheiro: uma análise das instituições financeiras do brasil
author Tondorf, Katia
author_facet Tondorf, Katia
author_role author
dc.contributor.none.fl_str_mv Alberton, Luiz
Universidade Federal de Santa Catarina.
dc.contributor.author.fl_str_mv Tondorf, Katia
dc.subject.por.fl_str_mv Auditoria
Controles Internos
Compliance
Lavagem de Dinheiro
Instituições Financeiras
topic Auditoria
Controles Internos
Compliance
Lavagem de Dinheiro
Instituições Financeiras
description TCC (Graduação) - Universidade Federal de Santa Catarina. Centro Socioeconômico. Curso de Ciências Contábeis
publishDate 2012
dc.date.none.fl_str_mv 2012
2012
2013-07-18T15:40:51Z
2013-07-18T15:40:51Z
dc.type.status.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/publishedVersion
dc.type.driver.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/bachelorThesis
format bachelorThesis
status_str publishedVersion
dc.identifier.uri.fl_str_mv http://repositorio.ufsc.br/handle/123456789/103692
url http://repositorio.ufsc.br/handle/123456789/103692
dc.language.iso.fl_str_mv por
language por
dc.rights.driver.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/openAccess
eu_rights_str_mv openAccess
dc.format.none.fl_str_mv f.
67 f.
application/pdf
dc.source.none.fl_str_mv reponame:Repositório Institucional da UFSC
instname:Universidade Federal de Santa Catarina (UFSC)
instacron:UFSC
instname_str Universidade Federal de Santa Catarina (UFSC)
instacron_str UFSC
institution UFSC
reponame_str Repositório Institucional da UFSC
collection Repositório Institucional da UFSC
repository.name.fl_str_mv Repositório Institucional da UFSC - Universidade Federal de Santa Catarina (UFSC)
repository.mail.fl_str_mv
_version_ 1808652220927836160

Registros relacionados