Estimação de provisões IBNR – incurred but not reported - no mercado de seguros Brasileiro utilizando modelos GAS Estimation of IBNR provisions - incurred but not reported - in the Brazilian insurance market using GAS models

• Autor(a) principal: Santos, Daiane Rodrigues dos
• Data de Publicação: 2018
• Outros Autores: Fernandes, Cristiano Augusto Coelho, Rosa, Joel Maurício Corrêa da
• Tipo de documento: Artigo
• Idioma: por
• Título da fonte: Brazilian Applied Science Review
• Texto Completo: https://ojs.brazilianjournals.com.br/ojs/index.php/BASR/article/view/544
• topic: Provisões IBNR; modelos GAS; gama e log-normal

Neste artigo foram feitas aplicações dos modelos GAS, apresentados inicialmente em 2008 pelos pesquisadores Creal, Koopman e Lucas, distintas das até então publicadas na literatura. Utilizamos os modelos GAS com distribuições Gama e Log-normal para modelar as estruturas de dependências entre os dados de seguros e estimamos as reservas IBNR para duas coberturas (Casco e RCFV). Os dados em questão se apresentam em um formato chamado triângulo de run-off, cujos valores estão expostos como uma série temporal em painel. Para avaliar a aderência dos modelos GAS propostos utilizamos o método Chain-ladder (Mack, 1993) como benchmark. Os critérios de avaliação (MAPE, EQM e R2), a dimensão das reservas estimadas e os cocientes de variação apontaram para uma maior aderência dos modelos GAS aos dados de seguros de automóveis.