Transfer Value: cálculo para um indivíduo do Reino Unido

Detalhes bibliográficos
Autor(a) principal: Rolo, Maria Inês Castanheira
Data de Publicação: 2019
Tipo de documento: Dissertação
Idioma: por
Título da fonte: Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)
Texto Completo: http://hdl.handle.net/10451/41646
Resumo: Trabalho de projecto de mestrado, Matemática Aplicada à Economia e Gestão, Universidade de Lisboa, Faculdade de Ciências, 2019
id RCAP_b74af8f5b7187a1d158d06b0b7eea8bd
oai_identifier_str oai:repositorio.ul.pt:10451/41646
network_acronym_str RCAP
network_name_str Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)
repository_id_str 7160
spelling Transfer Value: cálculo para um indivíduo do Reino UnidoPlano de PensõesPlano de Benefício DefinidoAvaliação AtuarialTransfer ValueTrabalhos de projecto de mestrado - 2019Departamento de Estatística e Investigação OperacionalTrabalho de projecto de mestrado, Matemática Aplicada à Economia e Gestão, Universidade de Lisboa, Faculdade de Ciências, 2019O presente trabalho tem como objetivo explicar como se calcula um Transfer Value para um membro de um Plano de Pensões no Reino Unido. Na primeira parte define-se o que é um Fundo de Pensões e um Plano de Pensões e as diferenças entre ambos. Com o intuito de contextualizar e enquadrar estes conceitos, apresenta-se também a história de ambos no Reino Unido. De seguida, apresentam-se os três tipos de planos que existem neste momento no Reino Unido, nomeadamente o Plano de Benefício Definido, o Plano de Contribuição Definida e o Plano Híbrido. Posteriormente, identificam-se as vantagens e as desvantagens entre o Plano de Benefício Definido e o Plano de Contribuição Definida, pois são estes os mais recorrentes no Reino Unido. De modo a calcular o valor da totalidade dos benefícios do plano de pensões a que um membro tem direito desde a sua idade normal de reforma até ao seu falecimento é necessária uma avaliação atuarial. Desta forma, começam-se por identificar os benefícios, em formato de pensão, que vão ser avaliados neste cálculo e como é feita a sua divisão em “parcelas”. Dado que esta divisão se efetua diferenciadamente de plano para plano, com revalorizações e taxas de crescimento diferentes, esclarecem-se também estas diferenças e, por fim, apresentam-se os conceitos de anuidade e de fator de desconto. Assim, com todos estes intervenientes no cálculo, é possível obter um Transfer Value. Para concluir, é apresentado um exemplo prático deste cálculo no qual se aplicam todos estes conceitos.This paper aims to explain how to calculate a Transfer Value for a member that belongs to a Pension Plan in the United Kingdom. In the first part of this paper we define what is a Pension Fund, a Pension Plan and the differences between them. In order to contextualize these concepts, it will be present the history of both in the United Kingdom. Following this, it will be present the three types of plans that exists currently in the United Kingdom, namely the Defined Benefit Plan, the Defined Contribution Plan and the Hybrid Plan. Once these plans are known, the advantages and disadvantages between the Defined Benefit Plan and the Defined Contribution Plan are identified, as these are the most common in the United Kingdom. In order to calculate the amount of benefit that a member is entitled to have on the normal retirement age, an actuarial valuation is required. Thus, we begin to identifying who is involved in this calculation and we explained how these benefits are divided into each pension scheme. Since these divisions are made differently from scheme to scheme, with different revaluations and growth rates, these differences are also clarified. Then, the annuity concept and the discount factor are presented and, with all these concepts, it is already possible to calculate a Transfer Value. Finally, we present a case study in which all these concepts are applied.Oliveira, Maria Fernanda, 1958-Silva, FilipaRepositório da Universidade de LisboaRolo, Maria Inês Castanheira2020-02-05T16:47:06Z201920192019-01-01T00:00:00Zinfo:eu-repo/semantics/publishedVersioninfo:eu-repo/semantics/masterThesisapplication/pdfhttp://hdl.handle.net/10451/41646TID:202388417porinfo:eu-repo/semantics/openAccessreponame:Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)instname:Agência para a Sociedade do Conhecimento (UMIC) - FCT - Sociedade da Informaçãoinstacron:RCAAP2023-11-08T16:41:12Zoai:repositorio.ul.pt:10451/41646Portal AgregadorONGhttps://www.rcaap.pt/oai/openaireopendoar:71602024-03-19T21:54:54.435489Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos) - Agência para a Sociedade do Conhecimento (UMIC) - FCT - Sociedade da Informaçãofalse
dc.title.none.fl_str_mv Transfer Value: cálculo para um indivíduo do Reino Unido
title Transfer Value: cálculo para um indivíduo do Reino Unido
spellingShingle Transfer Value: cálculo para um indivíduo do Reino Unido
Rolo, Maria Inês Castanheira
Plano de Pensões
Plano de Benefício Definido
Avaliação Atuarial
Transfer Value
Trabalhos de projecto de mestrado - 2019
Departamento de Estatística e Investigação Operacional
title_short Transfer Value: cálculo para um indivíduo do Reino Unido
title_full Transfer Value: cálculo para um indivíduo do Reino Unido
title_fullStr Transfer Value: cálculo para um indivíduo do Reino Unido
title_full_unstemmed Transfer Value: cálculo para um indivíduo do Reino Unido
title_sort Transfer Value: cálculo para um indivíduo do Reino Unido
author Rolo, Maria Inês Castanheira
author_facet Rolo, Maria Inês Castanheira
author_role author
dc.contributor.none.fl_str_mv Oliveira, Maria Fernanda, 1958-
Silva, Filipa
Repositório da Universidade de Lisboa
dc.contributor.author.fl_str_mv Rolo, Maria Inês Castanheira
dc.subject.por.fl_str_mv Plano de Pensões
Plano de Benefício Definido
Avaliação Atuarial
Transfer Value
Trabalhos de projecto de mestrado - 2019
Departamento de Estatística e Investigação Operacional
topic Plano de Pensões
Plano de Benefício Definido
Avaliação Atuarial
Transfer Value
Trabalhos de projecto de mestrado - 2019
Departamento de Estatística e Investigação Operacional
description Trabalho de projecto de mestrado, Matemática Aplicada à Economia e Gestão, Universidade de Lisboa, Faculdade de Ciências, 2019
publishDate 2019
dc.date.none.fl_str_mv 2019
2019
2019-01-01T00:00:00Z
2020-02-05T16:47:06Z
dc.type.status.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/publishedVersion
dc.type.driver.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/masterThesis
format masterThesis
status_str publishedVersion
dc.identifier.uri.fl_str_mv http://hdl.handle.net/10451/41646
TID:202388417
url http://hdl.handle.net/10451/41646
identifier_str_mv TID:202388417
dc.language.iso.fl_str_mv por
language por
dc.rights.driver.fl_str_mv info:eu-repo/semantics/openAccess
eu_rights_str_mv openAccess
dc.format.none.fl_str_mv application/pdf
dc.source.none.fl_str_mv reponame:Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)
instname:Agência para a Sociedade do Conhecimento (UMIC) - FCT - Sociedade da Informação
instacron:RCAAP
instname_str Agência para a Sociedade do Conhecimento (UMIC) - FCT - Sociedade da Informação
instacron_str RCAAP
institution RCAAP
reponame_str Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)
collection Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)
repository.name.fl_str_mv Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos) - Agência para a Sociedade do Conhecimento (UMIC) - FCT - Sociedade da Informação
repository.mail.fl_str_mv
_version_ 1799134489149964288

Registros relacionados