Prevenção de fraudes em bancos comerciais

• Autor(a) principal: Machado, Tiago
• Data de Publicação: 2018
• Tipo de documento: Trabalho de conclusão de curso
• Idioma: por
• Título da fonte: Repositório Institucional da UFFS (Repositório Digital da UFFS)
• Texto Completo: https://rd.uffs.edu.br/handle/prefix/2209
• topic: Banco comercial; Finanças; Fraude Bancária; Auditoria; Contabilidade financeira

Os bancos comerciais são alvos constantes de fraudes, que afetam de forma considerável seus ativos e resultados financeiros e, dependendo da amplitude, colocam em risco até mesmo suas continuidades no mercado. Este trabalho tem como objetivo principal identificar formas de prevenção dos principais tipos de fraude que ocorrem em bancos comerciais, a obtenção de informações relacionadas ao assunto (com base na literatura) e a identificação de mecanismos, formas e procedimentos que possam vir a auxiliar os profissionais que atuam diretamente na prevenção e combate às fraudes, em especial, nos bancos comerciais. O trabalho teve como metodologia utilizada a revisão bibliográfica sistemática integrativa. Esse método de pesquisa objetiva traçar uma análise do conhecimento já construído em pesquisas anteriores. A existência de controles internos adequados e sua permanente revisão, aliados a uma cultura organizacional também voltada para a prevenção de fraudes, e ainda, a utilização de sistemas eficazes de monitoramento de processos e a disponibilidade de recursos humanos, especialmente aqueles mais direcionados à identificação de fraudes, extremamente capacitados, treinados e conscientes de como estas se processam e das consequências negativas que trazem à organização, são instrumentos e medidas que podem e devem auxiliar na prevenção das fraudes.