Prevenção de fraudes em bancos comerciais
Autor(a) principal: | |
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Data de Publicação: | 2018 |
Tipo de documento: | Trabalho de conclusão de curso |
Idioma: | por |
Título da fonte: | Repositório Institucional da UFFS (Repositório Digital da UFFS) |
Texto Completo: | https://rd.uffs.edu.br/handle/prefix/2209 |
Resumo: | Os bancos comerciais são alvos constantes de fraudes, que afetam de forma considerável seus ativos e resultados financeiros e, dependendo da amplitude, colocam em risco até mesmo suas continuidades no mercado. Este trabalho tem como objetivo principal identificar formas de prevenção dos principais tipos de fraude que ocorrem em bancos comerciais, a obtenção de informações relacionadas ao assunto (com base na literatura) e a identificação de mecanismos, formas e procedimentos que possam vir a auxiliar os profissionais que atuam diretamente na prevenção e combate às fraudes, em especial, nos bancos comerciais. O trabalho teve como metodologia utilizada a revisão bibliográfica sistemática integrativa. Esse método de pesquisa objetiva traçar uma análise do conhecimento já construído em pesquisas anteriores. A existência de controles internos adequados e sua permanente revisão, aliados a uma cultura organizacional também voltada para a prevenção de fraudes, e ainda, a utilização de sistemas eficazes de monitoramento de processos e a disponibilidade de recursos humanos, especialmente aqueles mais direcionados à identificação de fraudes, extremamente capacitados, treinados e conscientes de como estas se processam e das consequências negativas que trazem à organização, são instrumentos e medidas que podem e devem auxiliar na prevenção das fraudes. |
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Wuerges, Artur Filipe EwaldSothe, AriDill, Rodrigo PranteMachado, Tiago2018-06-202019-01-09T14:50:18Z2018-12-122019-01-09T14:50:18Z2018-06-20https://rd.uffs.edu.br/handle/prefix/2209Os bancos comerciais são alvos constantes de fraudes, que afetam de forma considerável seus ativos e resultados financeiros e, dependendo da amplitude, colocam em risco até mesmo suas continuidades no mercado. Este trabalho tem como objetivo principal identificar formas de prevenção dos principais tipos de fraude que ocorrem em bancos comerciais, a obtenção de informações relacionadas ao assunto (com base na literatura) e a identificação de mecanismos, formas e procedimentos que possam vir a auxiliar os profissionais que atuam diretamente na prevenção e combate às fraudes, em especial, nos bancos comerciais. O trabalho teve como metodologia utilizada a revisão bibliográfica sistemática integrativa. Esse método de pesquisa objetiva traçar uma análise do conhecimento já construído em pesquisas anteriores. A existência de controles internos adequados e sua permanente revisão, aliados a uma cultura organizacional também voltada para a prevenção de fraudes, e ainda, a utilização de sistemas eficazes de monitoramento de processos e a disponibilidade de recursos humanos, especialmente aqueles mais direcionados à identificação de fraudes, extremamente capacitados, treinados e conscientes de como estas se processam e das consequências negativas que trazem à organização, são instrumentos e medidas que podem e devem auxiliar na prevenção das fraudes.Commercial banks are targets of frauds, which significantly affect their financial assets and results and, depending on the extent, jeopardize their continuity in the market. This paper aims to identify ways of preventing the main types of fraud that occur in commercial banks, obtaining information related to the subject (based on literature) and identifying mechanisms, forms and procedures that may help professionals which act directly in the prevention and fight against fraud, especially in commercial banks. The methodology used included integrative systematic bibliographical review. This research method aims to trace an analysis of knowledge already constructed in previous research. The existence of adequate internal controls and their permanent revision, together with an organizational culture also aimed at fraud prevention, as well as the use of effective process monitoring systems and the availability of human resources, especially those aimed at the identification of frauds, extremely trained, aware of how they are processed and the negative consequences they bring to the organization are instruments and measures that can and should help prevent fraud.Submitted by Rafael Pinheiro de Almeida (rafael.almeida@uffs.edu.br) on 2018-12-12T12:06:26Z No. of bitstreams: 1 MACHADO.pdf: 827060 bytes, checksum: edc90f71cfe5e5bcc9d507411bf1eac0 (MD5)Approved for entry into archive by Diego dos Santos Borba (dborba@uffs.edu.br) on 2019-01-09T14:50:18Z (GMT) No. of bitstreams: 1 MACHADO.pdf: 827060 bytes, checksum: edc90f71cfe5e5bcc9d507411bf1eac0 (MD5)Made available in DSpace on 2019-01-09T14:50:18Z (GMT). No. of bitstreams: 1 MACHADO.pdf: 827060 bytes, checksum: edc90f71cfe5e5bcc9d507411bf1eac0 (MD5) Previous issue date: 2018-06-20porUniversidade Federal da Fronteira SulUFFSBrasilCampus Cerro LargoBanco comercialFinançasFraude BancáriaAuditoriaContabilidade financeiraPrevenção de fraudes em bancos comerciaisinfo:eu-repo/semantics/publishedVersioninfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisinfo:eu-repo/semantics/openAccessreponame:Repositório Institucional da UFFS (Repositório Digital da UFFS)instname:Universidade Federal Fronteira do Sul (UFFS)instacron:UFFSLICENSElicense.txtlicense.txttext/plain; charset=utf-81866https://rd.uffs.edu.br:8443/bitstream/prefix/2209/2/license.txt43cd690d6a359e86c1fe3d5b7cba0c9bMD52ORIGINALMACHADO.pdfMACHADO.pdfapplication/pdf827060https://rd.uffs.edu.br:8443/bitstream/prefix/2209/1/MACHADO.pdfedc90f71cfe5e5bcc9d507411bf1eac0MD51prefix/22092023-07-18 13:26:29.033oai:rd.uffs.edu.br:prefix/2209TElDRU7Dh0EgREUgRElTVFJJQlVJw4fDg08gTsODTy1FWENMVVNJVkEKCkNvbSBhIGFwcmVzZW50YcOnw6NvIGRlc3RhIGxpY2Vuw6dhLCB2b2PDqiAobyBhdXRvciAoZXMpIG91IG8gdGl0dWxhciBkb3MgZGlyZWl0b3MgZGUgYXV0b3IpIGNvbmNlZGUgYW8gUmVwb3NpdMOzcmlvIApJbnN0aXR1Y2lvbmFsIG8gZGlyZWl0byBuw6NvLWV4Y2x1c2l2byBkZSByZXByb2R1emlyLCAgdHJhZHV6aXIgKGNvbmZvcm1lIGRlZmluaWRvIGFiYWl4byksIGUvb3UgZGlzdHJpYnVpciBhIApzdWEgcHVibGljYcOnw6NvIChpbmNsdWluZG8gbyByZXN1bW8pIHBvciB0b2RvIG8gbXVuZG8gbm8gZm9ybWF0byBpbXByZXNzbyBlIGVsZXRyw7RuaWNvIGUgZW0gcXVhbHF1ZXIgbWVpbywgaW5jbHVpbmRvIG9zIApmb3JtYXRvcyDDoXVkaW8gb3UgdsOtZGVvLgoKVm9jw6ogY29uY29yZGEgcXVlIG8gRGVwb3NpdGEgcG9kZSwgc2VtIGFsdGVyYXIgbyBjb250ZcO6ZG8sIHRyYW5zcG9yIGEgc3VhIHB1YmxpY2HDp8OjbyBwYXJhIHF1YWxxdWVyIG1laW8gb3UgZm9ybWF0byAKcGFyYSBmaW5zIGRlIHByZXNlcnZhw6fDo28uCgpWb2PDqiB0YW1iw6ltIGNvbmNvcmRhIHF1ZSBvIERlcG9zaXRhIHBvZGUgbWFudGVyIG1haXMgZGUgdW1hIGPDs3BpYSBkZSBzdWEgcHVibGljYcOnw6NvIHBhcmEgZmlucyBkZSBzZWd1cmFuw6dhLCBiYWNrLXVwIAplIHByZXNlcnZhw6fDo28uCgpWb2PDqiBkZWNsYXJhIHF1ZSBhIHN1YSBwdWJsaWNhw6fDo28gw6kgb3JpZ2luYWwgZSBxdWUgdm9jw6ogdGVtIG8gcG9kZXIgZGUgY29uY2VkZXIgb3MgZGlyZWl0b3MgY29udGlkb3MgbmVzdGEgbGljZW7Dp2EuIApWb2PDqiB0YW1iw6ltIGRlY2xhcmEgcXVlIG8gZGVww7NzaXRvIGRhIHN1YSBwdWJsaWNhw6fDo28gbsOjbywgcXVlIHNlamEgZGUgc2V1IGNvbmhlY2ltZW50bywgaW5mcmluZ2UgZGlyZWl0b3MgYXV0b3JhaXMgCmRlIG5pbmd1w6ltLgoKQ2FzbyBhIHN1YSBwdWJsaWNhw6fDo28gY29udGVuaGEgbWF0ZXJpYWwgcXVlIHZvY8OqIG7Do28gcG9zc3VpIGEgdGl0dWxhcmlkYWRlIGRvcyBkaXJlaXRvcyBhdXRvcmFpcywgdm9jw6ogZGVjbGFyYSBxdWUgCm9idGV2ZSBhIHBlcm1pc3PDo28gaXJyZXN0cml0YSBkbyBkZXRlbnRvciBkb3MgZGlyZWl0b3MgYXV0b3JhaXMgcGFyYSBjb25jZWRlciBhbyBEZXBvc2l0YSBvcyBkaXJlaXRvcyBhcHJlc2VudGFkb3MgCm5lc3RhIGxpY2Vuw6dhLCBlIHF1ZSBlc3NlIG1hdGVyaWFsIGRlIHByb3ByaWVkYWRlIGRlIHRlcmNlaXJvcyBlc3TDoSBjbGFyYW1lbnRlIGlkZW50aWZpY2FkbyBlIHJlY29uaGVjaWRvIG5vIHRleHRvIApvdSBubyBjb250ZcO6ZG8gZGEgcHVibGljYcOnw6NvIG9yYSBkZXBvc2l0YWRhLgoKQ0FTTyBBIFBVQkxJQ0HDh8ODTyBPUkEgREVQT1NJVEFEQSBURU5IQSBTSURPIFJFU1VMVEFETyBERSBVTSBQQVRST0PDjU5JTyBPVSBBUE9JTyBERSBVTUEgQUfDik5DSUEgREUgRk9NRU5UTyBPVSBPVVRSTyAKT1JHQU5JU01PLCBWT0PDiiBERUNMQVJBIFFVRSBSRVNQRUlUT1UgVE9ET1MgRSBRVUFJU1FVRVIgRElSRUlUT1MgREUgUkVWSVPDg08gQ09NTyBUQU1Cw4lNIEFTIERFTUFJUyBPQlJJR0HDh8OVRVMgCkVYSUdJREFTIFBPUiBDT05UUkFUTyBPVSBBQ09SRE8uCgpPIERlcG9zaXRhIHNlIGNvbXByb21ldGUgYSBpZGVudGlmaWNhciBjbGFyYW1lbnRlIG8gc2V1IG5vbWUgKHMpIG91IG8ocykgbm9tZShzKSBkbyhzKSBkZXRlbnRvcihlcykgZG9zIGRpcmVpdG9zIAphdXRvcmFpcyBkYSBwdWJsaWNhw6fDo28sIGUgbsOjbyBmYXLDoSBxdWFscXVlciBhbHRlcmHDp8OjbywgYWzDqW0gZGFxdWVsYXMgY29uY2VkaWRhcyBwb3IgZXN0YSBsaWNlbsOnYS4KRepositório InstitucionalPUBhttps://rd.uffs.edu.br/oai/requestopendoar:39242023-07-18T16:26:29Repositório Institucional da UFFS (Repositório Digital da UFFS) - Universidade Federal Fronteira do Sul (UFFS)false |
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