GESTÃO DO RISCO DE CRÉDITO BANCÁRIO: ESTUDO EMPÍRICO

• Autor(a) principal: Jassé, Pedro
• Data de Publicação: 2020
• Tipo de documento: Dissertação
• Idioma: por
• Título da fonte: Repositório Científico de Acesso Aberto de Portugal (Repositórios Cientìficos)
• Texto Completo: http://hdl.handle.net/10400.26/31674
• topic: Valor; Gestão de Risco de Crédito; Retorno Ajustado ao Risco; Instituições Financeiras; Empresas; RAROC

A crise financeira sem precedentes em muitas décadas que se instalou em 2007, em paralelo com uma gestão eventualmente pouco cautelosa do risco de crédito pelas instituições financeiras, impulsionou o aumento das situações de incumprimento do crédito concedido a empresas. O aumento dos incumprimentos e uma certa sensação de “desordem” no setor bancário, acompanhada por perdas de capital das instituições e dos seus acionistas pôs parcialmente em causa algumas das abordagens/modelos tradicionais de gestão de risco e, nomeadamente, o modelo de Retorno Ajustado ao Risco nas Operações de Crédito (RAROC), que permite avaliar em que medida os clientes poderão honrar os seus compromissos de crédito. A nossa investigação tem como objetivo geral avaliar o risco de crédito concedido aos clientes pelas instituições financeiras, especialmente na vertente do crédito às empresas. O trabalho tem ainda por objetivos específicos mostrar a relevância de uma boa gestão do risco de crédito numa instituição bancária e os modelos utilizados para avaliar o risco, com enfoque no crédito às empresas. Estes objetivos são suportados pela elaboração de um estudo empírico, através da aplicação do modelo RAROC, a partir de uma carteira teórica de crédito, sendo possível, a partir dessa análise, avaliar e identificar os créditos que poderão ser concedidos e aqueles em que a probabilidade de incumprimento desaconselha a sua concessão. A utilização do RAROC permite aos gestores de crédito percecionar que operações serão efetivamente criadoras de valor para a instituição e aplicar as medidas corretivas necessárias no vasto e complexo universo do crédito bancário.