Os impactos do uso das metodologias Chain-Ladder Determinística Clássica e Bootstrap-Chain-Ladder Estocástica na estimativa da provisão técnica IBNR: um estudo comparativo

• Autor(a) principal: Cavenaghi, Pedro Lupatin [UNIFESP]
• Data de Publicação: 2022
• Tipo de documento: Trabalho de conclusão de curso
• Idioma: por
• Título da fonte: Repositório Institucional da UNIFESP
• Texto Completo: https://hdl.handle.net/11600/63298
• topic: IBNR; Chain Ladder; Determinística; Estocástico; Bootstrap

O setor de seguros no Brasil representa uma forte influência para a economia latino-americana e nacional. É de extrema importância que as empresas atuantes deste mercado honrem seus compromissos e possuam boa saúde financeira, tendo em vista que seu produto principal é o risco. Para isso surgem as provisões técnicas, que estimam esse risco futuro. Considera-se para fins de limitação da pesquisa a provisão IBNR, que possui grande relevância e impacto nas seguradoras e diz respeito ao atraso decorrente entre a ocorrência e o aviso do sinistro. Como mecanismo de avaliação da estimativa dessa provisão e sua importância, utilizam-se duas metodologias amplamente conhecidas, abordadas nos estudos de Thomas Mack (1999) e England e Verrall (2002), respectivamente Chain Ladder Determinística Clássica e Bootstrap-Chain-Ladder Estocástica. Aplica-se de forma prática, utilizando o software R sobre a mesma base de dados, ambas as abordagens ressaltando pontos positivos e negativos da utilização de cada uma e os impactos quantitativos com exemplos na constituição exemplificada. A conclusão da pesquisa evidencia que a utilização de uma metodologia diferente pode gerar um impacto quantitativo significativo na constituição de IBNR da companhia, além disso é muito importante analisar as particularidades de cada operação e seguradora, bem como os prós e contras citados no estudo de cada metodologia, a fim de escolher a abordagem mais adequada e diminuir o grau de subjetividade.